年収600万の所得税と手取り額を徹底解説｜計算方法や控除活用シミュレーションで生活レベルを比較

「年収600万円の手取り額や所得税がどれくらいになるのか、具体的な数字を知りたい」と悩んでいませんか？

実は、年収600万円の場合、給与所得控除や基礎控除、社会保険料控除などを差し引いた「課税所得」はおよそ【約400万円前後】になります。ここに国税庁が定める累進課税制度が適用され、2024年時点では所得税率が【20％】の区分に該当するケースが大半です。結果として、年間の所得税負担は【約23万円～28万円】が目安となります。

さらに、住民税や社会保険料を加えると、年間の総税負担は【約100万円～120万円】にも。手取り額は【約470万円前後】となり、生活設計や家計管理にも大きく関わってきます。

「これだけ控除があるのに、なぜ思ったより手取りが少ないのか？」という疑問や、「扶養や各種控除でいくら節税できるの？」といった悩みも多いはず。

この記事では、実際の計算例や生活モデル別のシミュレーションを交え、年収600万円の“リアルな所得税・手取り額・負担”を徹底解説します。読み進めれば、「損をしないためのポイント」や「賢い控除活用法」もわかりますので、ぜひ最後までご覧ください。

年収600万の所得税の基礎知識と税率体系
年収600万の所得税計算方法と具体的シミュレーション
住民税・社会保険料を含めた年収600万の総税負担と手取り額
年収600万の控除制度と扶養の影響
年収600万円の手取り額と生活レベルの実態
個人事業主・フリーランスの年収600万の所得税事情
最新の税制改正と年収600万の影響
年収600万に関するよくある質問（FAQ）
関連記事
最新記事

年収600万の所得税の基礎知識と税率体系

所得税の累進課税制度とは – 税率の段階的適用方法や課税所得の計算基礎を説明

所得税は、収入が増えるほど税率が高くなる「累進課税制度」が採用されています。課税所得が大きくなると、段階的に税率が上がる仕組みです。具体的には、所得金額から給与所得控除や基礎控除、社会保険料控除などを差し引いた後の「課税所得」に対して、各段階ごとに異なる税率が適用されます。

主な控除は以下の通りです。

給与所得控除
基礎控除
社会保険料控除
扶養控除

これらの控除を正しく理解し適用することで、実際に支払う所得税額を正確に把握できます。控除の内容によって課税所得が大きく変動するため、自分の状況に合った控除を確認することが大切です。

年収600万円の課税所得の算出方法 – 給与所得控除・基礎控除・社会保険料控除を具体例で解説

年収600万円の場合の課税所得は、以下の計算式で求めることができます。

年収から給与所得控除を差し引く
社会保険料控除を差し引く
基礎控除を差し引く

例えば、年収600万円の給与所得控除は約174万円です。社会保険料控除（健康保険・厚生年金・雇用保険など）は約90万円前後、基礎控除は48万円が目安です。

課税所得の計算例

項目	金額（例）
年収（額面）	6,000,000円
給与所得控除	1,740,000円
社会保険料控除	900,000円
基礎控除	480,000円
課税所得	2,880,000円

この課税所得に対し、所得税率が適用されます。扶養控除や住宅ローン控除などがある場合は、さらに控除額が増えます。

所得税率早見表と年収600万円の該当税率 – 課税所得別の税率を最新データで示し、年収600万円の位置付けを明確化

所得税は課税所得の金額ごとに税率が変わります。以下は最新の所得税率早見表です。

課税所得	税率	控除額
1,950,000円以下	5%	0円
1,950,001円～3,300,000円	10%	97,500円
3,300,001円～6,950,000円	20%	427,500円

年収600万円の場合、課税所得が約288万円となり、10%の税率が適用されます。この場合、所得税額は以下の計算で求められます。

課税所得×税率－控除額
2,880,000円 × 10% － 97,500円＝ 190,500円

このほか、住民税も課税所得に対して約10%課されるため、全体の税負担を把握することが重要です。扶養や住宅ローン控除などを活用することで、さらに税負担を軽減できる場合があります。

年収600万の所得税計算方法と具体的シミュレーション

所得税計算の4ステップ詳細 – 所得金額計算から税額控除までの具体的な手順を丁寧に解説

年収600万円の所得税計算は、４つのステップで進めます。

給与所得控除の計算
年収600万円の場合、給与所得控除は「年収×10％＋110万円」で計算します。600万円×10％＝60万円、これに110万円を加えて170万円が控除となります。
課税所得の算出
課税所得は「年収－給与所得控除－各種控除（基礎控除48万円・社会保険料控除など）」で求めます。例えば、社会保険料が約90万円の場合、600万円－170万円－48万円－90万円＝292万円が課税所得の目安です。
税率の適用と所得税額の計算
課税所得に応じた税率を適用します。292万円の場合は税率10％、控除額9万7500円です。292万円×10％－9万7500円＝19万4500円が年間の所得税額となります。
税額控除の適用
住宅ローン控除や扶養控除などがあれば、上記所得税額から差し引かれます。

下記に計算の流れをまとめます。

ステップ	計算内容	金額例
給与所得控除	600万円×10％＋110万円	170万円
課税所得	600万円－控除合計	292万円
所得税額	292万円×10％－9万7500円	19万4500円
税額控除適用後	所得税額－控除	各種控除後

年収600万の所得税年間・月額シミュレーション – ケース別（独身・扶養あり等）で実際の税負担を試算

年収600万円の所得税や住民税、社会保険料を加味した手取りシミュレーションを下記に示します。

ケース	年間所得税	年間住民税	社会保険料	年間手取り	月額手取り
独身	約19.4万円	約29万円	約90万円	約461.6万円	約38.5万円
配偶者・子1人	約13万円	約23万円	約90万円	約474万円	約39.5万円
配偶者・子2人	約8万円	約19万円	約90万円	約483万円	約40.2万円

ポイント
– 配偶者や子どもがいると、扶養控除や配偶者控除の適用で税負担が軽減されます。
– 住民税も所得控除に応じて減額され、月々の手取り額が変動します。

上記は一般的な目安であり、実際の金額は各種控除や社会保険料の詳細によって異なります。

税額控除の活用例 – 配偶者控除・扶養控除などの控除適用事例を紹介し税負担軽減効果を具体化

所得税計算では、控除の活用が節税のカギとなります。主な控除の適用例を紹介します。

配偶者控除
配偶者の年収が一定額以下なら、最大38万円の控除が受けられ、課税所得が減少します。
扶養控除
子ども1人につき38万円、16歳以上23歳未満の子どもには63万円の控除が適用されます。
住宅ローン控除
住宅ローン残高に応じて、最大13年間にわたり所得税から一定額を控除できます。

控除を最大限活用することで、年間の所得税・住民税を大きく抑えることが可能です。各種控除の適用条件や金額は、該当する家族構成や状況によって異なるため、詳細は早見表やシミュレーションを活用しましょう。控除を見逃さず活用することで、家計の負担を軽減できます。

住民税・社会保険料を含めた年収600万の総税負担と手取り額

住民税の計算方法と年収600万円における負担額

住民税は都道府県民税と市区町村民税を合わせた税金で、前年の所得に対して課税されます。計算方法は所得金額から各種控除を差し引いた課税所得に対し、所得割（約10％前後）と均等割（定額）が加算されます。年収600万円の給与所得者の場合、課税所得は給与所得控除や基礎控除などを引いた後に算出されます。

下記は年収600万円の場合の住民税の目安です。

年収	課税所得の目安	住民税の目安（年間）
600万円	約370万円	約33〜36万円

住民税は地域差があるため、具体的な計算は各自治体の早見表やシミュレーションツールを利用してください。

社会保険料の計算と年収600万円の負担目安

社会保険料は健康保険、厚生年金保険、雇用保険の3つが主に給与から差し引かれます。年収600万円の場合の年間負担額は以下の通りです。

保険種別	年間負担額の目安
健康保険料	約28万〜35万円
厚生年金保険料	約55万〜60万円
雇用保険料	約1万8,000円前後

社会保険料は会社と本人が折半して負担しますが、上記は本人負担分の目安です。保険料率は地域や年度、会社規模で異なるため、最新情報を確認しましょう。

所得税・住民税・社会保険料合計から見る手取り額の目安

年収600万円の手取り額を算出するには、所得税・住民税・社会保険料の合計を年収から差し引きます。

年収600万円の場合の税負担と手取り目安
所得税：約20万〜25万円
住民税：約33万〜36万円
社会保険料：約85万〜97万円

上記を差し引くと、年間の手取り額は約440万〜460万円が目安となります。月々の手取り額は約36万〜38万円程度です。

この手取り額を基に家賃や生活費、貯蓄計画を立てることが大切です。扶養や住宅ローン控除など条件によって変動するため、詳細なシミュレーションもおすすめします。

年収600万の控除制度と扶養の影響

給与所得控除・基礎控除・住宅ローン控除の詳細

年収600万円の場合、所得税計算に大きな影響を与えるのが各種控除です。まず給与所得控除は、給与所得者の経費として自動的に適用されます。2024年度の基準で年収600万円の場合、給与所得控除は約174万円となります。基礎控除は一律48万円が全ての納税者に適用され、課税所得を減らす効果があります。住宅ローン控除は住宅取得後、一定条件を満たせば年末のローン残高の0.7%（最大13年間）が所得税から差し引かれます。これらの控除を適切に活用することで、課税所得は大幅に減少し、所得税額も抑えられます。

控除名	控除額（年収600万円の場合）	適用条件のポイント
給与所得控除	約174万円	給与収入がある全ての会社員・公務員
基礎控除	48万円	所得が2,400万円以下
住宅ローン控除	最大ローン残高の0.7%	新築・中古ともに要件を満たす住宅購入者

扶養控除の仕組みと税負担への影響

扶養控除は、配偶者や子供、親族を扶養している場合に適用される制度です。配偶者控除は最大38万円、扶養控除は子供や親族1人につき38万円（16歳未満は対象外）、特定扶養控除は大学生など19歳以上23歳未満の場合63万円です。これらの控除を受けることで、課税所得が減り、結果として所得税や住民税の負担が軽減されます。

扶養対象	控除額（年間）	主な条件
配偶者	38万円	合計所得48万円以下
一般扶養親族	38万円	16歳以上
特定扶養親族	63万円	19歳以上23歳未満

扶養控除を最大限活用することで、家計の税負担を効果的に抑えることが可能です。

ふるさと納税・iDeCo等活用による節税テクニック

ふるさと納税は、自己負担2,000円で自治体に寄付し、寄付額のほぼ全額が所得税・住民税から控除される制度です。iDeCo（個人型確定拠出年金）は掛金全額が所得控除対象となり、老後の資産形成と節税を同時に実現できます。NISAや生命保険料控除も組み合わせることで、より効率的な節税が可能です。

ふるさと納税のポイント
控除上限額は年収や家族構成で異なる
返礼品がもらえる
iDeCoのポイント
掛金全額が所得控除
60歳まで引き出し不可のため資産運用にも

これらの制度は、賢く活用すれば手取りアップと将来の資産形成に役立ちます。ただし、利用には各制度の条件や注意点を必ず確認しましょう。

年収600万円の手取り額と生活レベルの実態

手取り額の具体的計算と生活モデル別比較

年収600万円の場合、所得税や住民税、社会保険料などが差し引かれ、実際の手取り額は大きく変わります。ここでは給与所得者の場合をシミュレーションします。各種控除や税率を反映させた年間手取り額の目安は以下の通りです。

モデル	年収	所得税+住民税	社会保険料	年間手取り額	月々手取り額
独身（扶養なし）	600万円	約45万円	約84万円	約471万円	約39万円
共働き（子なし）	600万円	約43万円	約80万円	約477万円	約39.7万円
夫婦・子1人（扶養あり）	600万円	約36万円	約77万円	約487万円	約40.6万円

ポイント
– 所得税・住民税・社会保険料は扶養控除や配偶者控除の有無で変動します。
– 共働きや扶養家族がいる場合は控除が増えるため、手取り額が増加します。

年収600万の生活費・貯蓄・支出モデル

年収600万円の手取りをもとに、平均的な生活費や貯蓄のモデルを示します。都市部と地方では家賃などに差がありますが、主な家計支出割合は下記のとおりです。

項目	支出割合（％）	月額目安（円）	年間目安（円）
住居費	25	約97,500	約117万円
食費	15	約58,500	約70万円
光熱・通信	7	約27,300	約33万円
保険・医療	5	約19,500	約23万円
教育・子育	6	約23,400	約28万円
交通・車両	6	約23,400	約28万円
娯楽・交際	6	約23,400	約28万円
貯蓄・投資	20	約78,000	約94万円
その他	10	約39,000	約47万円

リスト：生活レベルの指標
– 家賃は都市部で高め、地方で低めに変動
– 教育費や保険料は子供や世帯構成によって増減
– 無理なく年間90万円以上を貯蓄・投資に回すことが可能

生活の質向上のための家計管理のポイント

年収600万円でも堅実に家計を管理し、生活の質を高めるには下記のポイントが重要です。

固定費の見直し
　住居費や保険料など毎月発生する支出を見直すことで、長期的な家計改善につながります。
積立貯金と投資の併用
　給与天引き型の自動積立や、少額から始められる投資信託・NISAの活用で将来に備えましょう。
支出管理アプリの活用
　家計簿アプリやクレジットカードの明細連携で毎月の支出を可視化し、無駄遣いを防止します。
ふるさと納税や控除制度の利用
　住宅ローン控除やふるさと納税を賢く利用し、税負担を軽減することも大切です。
保険の見直しと必要最小限化
　過剰な保険加入を避け、必要な保障だけに絞ることで毎月の出費を抑えられます。

これらを実践することで、年収600万円の手取りを最大限活かし、安心で豊かな生活を目指すことができます。

個人事業主・フリーランスの年収600万の所得税事情

個人事業主・フリーランスの所得税計算の特徴 – 青色申告・白色申告など申告方法の違いと計算例

個人事業主やフリーランスが年収600万の場合、所得税の計算は会社員と異なり、事業所得から経費を差し引く点が大きな特徴です。さらに、申告方法には青色申告と白色申告があり、青色申告では最大65万円の特別控除が認められるなど、節税面で有利になります。

申告方法	控除内容	特徴
青色申告	最大65万円特別控除	複式簿記が必要、赤字繰越可能
白色申告	控除なし	簡易な帳簿で申告できる

所得税の計算方法は以下の通りです。

売上から経費を引いた「所得金額」を算出
基礎控除や青色申告特別控除、社会保険料控除などを差し引き「課税所得」を計算
課税所得に所得税率をかけて所得税額を決定

例えば、経費が150万円、青色申告で65万円控除、基礎控除48万円の場合、

所得金額：600万円−150万円＝450万円
控除合計：65万円＋48万円＝113万円
課税所得：450万円−113万円＝337万円

この金額に応じた所得税率が適用されます。

会社員との税負担・手取りの比較シミュレーション – 同じ年収600万でも税負担や手取り額の違いを具体的に示す

年収600万の場合、会社員と個人事業主・フリーランスでは税負担や手取り額に差が生じます。

区分	年収	所得控除（例）	社会保険料（例）	課税所得	年間所得税（目安）	手取り額（目安）
会社員	600万円	約180万円（給与所得控除等）	約90万円	約330万円	約15万円	約460万円
個人事業主	600万円	経費150万＋控除113万	約80万円	約337万円	約15万円	約455万円

会社員は給与所得控除が自動的に適用され、社会保険料も給与から天引きされます。一方、個人事業主は経費を多く計上できる反面、納税や保険料の管理を自分で行う必要があります。

主な違いは

経費計上の幅が広いのは個人事業主
控除内容や保険料の計算方法が異なる
手取り額は経費や控除次第で変動

という点です。

個人事業主・フリーランスが利用できる節税方法 – 経費計上や控除の活用法、税理士相談のメリットも紹介

個人事業主やフリーランスが年収600万で所得税を抑えるには、正しい経費計上と控除の最大活用が鍵となります。

経費計上の徹底
事業に必要な支出（通信費・交通費・消耗品費など）は必ず経費に
領収書や記録の保存が重要
各種控除の活用
青色申告特別控除（最大65万円）
基礎控除（48万円）
社会保険料控除
小規模企業共済等掛金控除
税理士への相談
節税のアドバイスや申告ミス防止に役立つ
複雑な事例や法改正にも柔軟に対応

節税を意識しつつも適切な申告を心がけることで、最適な税負担と資金管理が実現できます。控除や経費の内容を見直すことで、より多くの手取りを確保しましょう。

改正項目	内容	年収600万円への影響
給与所得控除	控除額が一部縮小	課税所得が増加しやすい
基礎控除	48万円に引き上げ	税負担軽減効果あり
住宅ローン控除	控除期間や控除率の見直し	控除適用条件を要確認
社会保険料負担	保険料率の微調整	手取り額に影響が出やすい

収入の種類	手取りへの影響	必要な手続き
ボーナス	税率が高くなりやすい	年末調整
副業（給与）	所得合算で税率上昇可能	確定申告
副業（事業）	経費計上で節税可能	開業届・青色申告

年収600万に関するよくある質問（FAQ）

年収600万の所得税はいくら？ – 具体的金額と計算根拠を明示

年収600万円の所得税は、給与所得控除や基礎控除などを差し引いた課税所得に対して計算します。給与所得控除後、課税所得は約414万円となり、そこから基礎控除（48万円）を引くと課税所得は約366万円です。課税所得に対する所得税率は20％（控除額427,500円）です。計算式は下記の通りです。

項目	金額（円）
年収	6,000,000
給与所得控除	1,740,000
課税所得	4,140,000
基礎控除	480,000
所得税対象所得	3,660,000
所得税額	約305,500

この金額は扶養や保険料控除によっても変動します。

年収600万の住民税や社会保険料はいくらかかる？ – 税と保険料の目安を提示

年収600万円の場合、住民税と社会保険料も大きな負担となります。住民税は課税所得のおよそ10％前後が目安で、約30万円〜40万円が一般的です。社会保険料（健康保険・厚生年金等）は年収の約15％〜18％となることが多く、年間90万円〜110万円程度が目安です。

項目	金額（円）
住民税	約350,000
社会保険料	約1,000,000
合計負担	約1,350,000

これらを差し引いた手取りは約420万円〜440万円となります。

年収600万で扶養控除を受ける場合の税負担は？ – 扶養の有無による違いを解説

扶養控除を受けると課税所得が減り、所得税と住民税の負担が軽減されます。例えば、配偶者控除（38万円）や子ども1人（38万円）の扶養控除がある場合、合計76万円が追加で控除されます。これにより所得税・住民税の合計が年間約1万〜2万円ほど安くなります。

主なポイント
– 扶養家族が多いほど税負担は軽減
– 控除は申告が必要

個人事業主と会社員の税負担はどう違う？ – 申告方法の違いと税負担差を比較

個人事業主は経費を計上できるため、課税所得を大きく抑えられる場合があります。一方、会社員は給与所得控除のみです。個人事業主は確定申告が必須で、青色申告なら最大65万円控除が受けられます。ただし、社会保険料は会社員の方が会社負担があるため、実質負担は会社員の方が抑えられる傾向です。

比較ポイント
– 個人事業主は経費を差し引ける
– 会社員は社会保険料の半分を会社が負担

年収600万は生活が苦しいのか？ – 生活モデル別の収支バランスを示す

年収600万円の手取りは約420万円前後が目安です。単身世帯なら十分な生活が可能ですが、家族構成や居住地によって異なります。

モデル例	月手取り（円）	支出例（家賃・生活費等）	余裕度
単身・都市部	約350,000	200,000〜250,000	普通
夫婦・子1人	約350,000	250,000〜300,000	やや厳しい
夫婦・子2人	約350,000	280,000〜320,000	厳しい

生活水準は世帯構成により大きく変動します。

年収600万の税率は何パーセント？ – 税率区分と課税所得の関係を明示

年収600万円の場合、課税所得に対する所得税率は20％ですが、実効税率は控除の影響で約5〜7％程度です。住民税の実効税率は約10％前後です。課税所得が増えるほど税率も上がるため、控除をしっかり活用することが重要です。

所得税率早見表（抜粋）

課税所得（円）	所得税率	控除額（円）
1,950,001〜3,300,000	10％	97,500
3,300,001〜6,950,000	20％	427,500

年収600万円はこの20％の税率帯に該当します。全体の税金負担を把握し、適切な節税対策が必要です。